Préparer sa Retraite
Préparer sa retraite à Paris : les décisions d'aujourd'hui construisent vos libertés de demain
50 à 60 % du dernier salaire. C'est ce que le système de retraite par répartition verse en moyenne à un salarié du privé, selon les données du COR. Pour un professionnel libéral ou un TNS, ce taux descend sous les 40 %. La réforme d'avril 2023 a fixé l'âge légal de départ à 64 ans et porté la durée de cotisation à 172 trimestres pour une retraite à taux plein.
Pour un médecin libéral, un chef d'entreprise ou un cadre dirigeant, la chute de revenus au moment du départ peut représenter plus de la moitié de son train de vie. La question n'est plus « vais-je bénéficier d'une retraite ? » mais « à quel niveau, et est-ce suffisant ? »
La préparation d'une épargne retraite complémentaire est une nécessité pour quiconque souhaite maintenir son niveau de vie après 64 ans.
« La clé n'est pas de choisir un seul outil. C'est d'articuler plusieurs supports de manière cohérente avec votre situation fiscale, vos besoins de liquidité et vos objectifs de transmission. »
C'est cette architecture sur-mesure que l'ingénieur patrimonial de KAYS construit sur chaque dossier retraite, en partant de votre TMI actuel et de vos projections à horizon départ.
Ce que le système garantit, et ce qu'il ne garantit pas
Le régime de base calcule la pension sur le salaire annuel moyen des 25 meilleures années, plafonnée à un taux plein de 50 %. Le régime complémentaire AGIRC-ARRCO ajoute une rente en points, dont la valeur est revalorisée annuellement, mais sans garantie à long terme. Ces deux piliers sont obligatoires et mutualisés : leur performance future dépend du ratio actifs/retraités, qui se dégrade structurellement à mesure que les générations du baby-boom arrivent à la retraite.
Ce n'est pas un jugement sur le système : c'est un constat arithmétique. La préparation d'une épargne retraite complémentaire est une nécessité pour quiconque souhaite maintenir son niveau de vie après 64 ans.
L'effet du temps : le seul actif que vous ne pouvez pas racheter
Un euro investi à 35 ans dans un PER en gestion pilotée à horizon retraite a environ 30 ans pour fructifier. Le même euro investi à 55 ans n'en a que 10. Sur un actif délivrant 5 % de taux de rendement annuels, l'écart de valeur finale est considérable, sans que l'effort initial soit nécessairement différent.
Cette arithmétique n'est pas nouvelle. Elle est pourtant ignorée par la plupart des épargnants, qui reportent la préparation de la retraite jusqu'à ce qu'elle soit urgente, et donc coûteuse. Chaque année de retard ne se rattrape pas.
Les outils disponibles et comment les articuler
Trois véhicules principaux permettent de construire une épargne retraite complémentaire efficace. Leur articulation dépend de votre TMI actuel, de votre TMI prévisible à la retraite et de vos besoins de liquidité à court terme.
| Outil | Avantage principal | Liquidité |
|---|---|---|
| PER individuel | Déductibilité fiscale dès TMI 30 % (jusqu'à 80 000 € pour les TNS) | Bloqué jusqu'à la retraite (déblocages anticipés prévus par la loi) |
| Assurance-vie | Fiscalité allégée après 8 ans, avantages successoraux | Accessible à tout moment |
| LMNP | Revenus complémentaires peu fiscalisés grâce à l'amortissement comptable | Variable selon la revente du bien |
Pour un contribuable à 41 % de TMI, chaque 10 000 € versés sur un PER génèrent 4 100 € de réduction d'impôt immédiate. La clé n'est pas de choisir un seul outil : c'est d'articuler ces supports de manière cohérente avec votre situation, ce que construit l'ingénieur patrimonial de KAYS sur chaque dossier.
Un plan retraite n'est pas figé
Un plan construit en 2026 pour une retraite en 2040 ne sera probablement pas identique à mi-parcours. Les lois fiscales évoluent. Votre situation personnelle aussi : divorce, héritage, cession d'entreprise, changement de statut professionnel.
Un plan retraite sans suivi est un plan figé dans un monde qui ne l'est pas.
KAYS Wealth Management révise la stratégie retraite de ses clients chaque année et ajuste l'allocation dès que les paramètres changent. Parce que vos décisions d'aujourd'hui construisent vos libertés de demain.
Notre approche
Chez KAYS Wealth Management, nous ne proposons pas d'allocation standardisée. Chaque stratégie retraite est construite à partir de votre TMI actuel, de votre TMI prévisible à la sortie, de vos besoins de liquidité et de vos objectifs de transmission. Nous articulons PER, assurance-vie et immobilier locatif en une architecture cohérente, révisée chaque année pour rester alignée avec votre situation réelle.
Questions fréquentes sur la préparation de la retraite
À quel âge commencer à préparer sa retraite ?
Le plus tôt possible, idéalement dès les premières années de revenus significatifs. En pratique, la mise en place d'un PER et d'une assurance-vie entre 30 et 35 ans suffit à construire un complément de retraite significatif avec un effort mensuel raisonnable. Chaque année supplémentaire augmente exponentiellement l'effet de capitalisation.
Le PER bloque-t-il définitivement l'épargne jusqu'à la retraite ?
Il existe des cas de déblocage anticipé légalement prévus : acquisition de la résidence principale, invalidité de 2e ou 3e catégorie, décès du conjoint ou du partenaire de PACS, situation de surendettement, expiration des droits au chômage. En dehors de ces cas, les sommes sont bloquées jusqu'à la retraite, ce qui justifie précisément l'avantage fiscal à l'entrée.
Quelle différence entre PER individuel et PERECO ?
Le PER individuel est souscrit à titre personnel, indépendamment de l'employeur. Le PERECO est un plan collectif proposé par l'entreprise, qui peut y ajouter un abondement. Les deux sont complémentaires. Pour les TNS, le PER individuel est l'outil central, avec des plafonds de déduction structurellement plus larges que pour les salariés.
Mon assurance-vie peut-elle remplacer un PER ?
Partiellement. L'assurance-vie offre la liquidité que le PER ne permet pas avant la retraite. Mais elle ne bénéficie pas de la déductibilité fiscale à l'entrée. Pour un contribuable à TMI 30 % ou plus, renoncer au PER revient à renoncer à une économie d'impôt substantielle chaque année. Les deux instruments sont complémentaires : le PER pour la fiscalité à l'entrée, l'assurance-vie pour la liquidité et la transmission.